Condomínio Vale das Fontes · Embu-Guaçu, SP
Base: exercício 2025 — Projeção completa 2026
Patrimônio cresceu em 2025, mas eventos do 4º trimestre revelaram vulnerabilidades que se agravam em 2026
| Mês | Receita | Despesa | Saldo | |
|---|---|---|---|---|
| Janeiro | 120.991 | 95.274 | +25.716 | ✔ |
| Fevereiro | 121.647 | 101.169 | +20.478 | ✔ |
| Março | 134.573 | 120.494 | +14.079 | ✔ |
| Abril ⚠ | 121.111 | 157.602 | −36.491 | ✘ |
| Maio | 120.164 | 102.310 | +17.854 | ✔ |
| Junho | 148.139 | 98.889 | +49.251 | ✔ |
| Julho | 118.794 | 93.672 | +25.121 | ✔ |
| Agosto | 122.621 | 102.212 | +20.409 | ✔ |
| Setembro | 125.662 | 96.836 | +28.826 | ✔ |
| Outubro ⚠ | 112.813 | 153.055 | −40.242 | ✘ |
| Novembro ⚠ | 105.793 | 157.356 | −51.563 | ✘ |
| Dezembro ⚠ | 127.515 | 149.455 | −21.941 | ✘ |
Atenção: os quatro últimos meses de 2025 geraram déficit acumulado de R$ 149.237. Os custos de 2026 são ainda maiores — sem reajuste, essa situação se repete todos os meses do ano.
Todos os aumentos confirmados e previstos incorporados — projeção conservadora e fundamentada item a item
| Categoria | 2025 média | 2026 proj. | Motivo |
|---|---|---|---|
| Folha base (pós-dissídio) | R$ 59.407 | R$ 66.744 | +12,4% dissídio — permanente |
| Provisão 13º funcionários | — | R$ 5.562 | Evitar déficit em nov e dez |
| HE cobertura férias portaria | — | R$ 1.667 | 8 func. × ~R$2.500 ÷ 12 |
| Provisão trabalhista/demissões | — | R$ 2.083 | Risco jurídico recorrente |
| Manutenção geral (+10%) | R$ 28.000 | R$ 30.800 | Reajuste materiais |
| Provisão roçado anual | Eventual | R$ 3.333 | R$10k × 4 meses ÷ 12 |
| Pequenos reparos estruturais + manutenção das ruas | — | R$ 6.667 | Salões, portaria, piscina e vias internas |
| Manut. moto (+30% envelhecim.) | R$ 838 | R$ 1.090 | 3 anos uso — crescente |
| Provisão moto nova (R$26.000÷12) | — | R$ 2.167 | 100.000 km — motor c/ problemas |
| Honorários (+R$1.500 confirmado) | R$ 12.100 | R$ 13.238 | Aumento contratual (Gomes R$6.800) |
| Prov. 13º Silva Martins (÷12) | — | R$ 138 | 1 mês contrato ÷ 12 |
| Combustível (+10%) | R$ 2.200 | R$ 2.420 | Reajuste previsto |
| Consumo + Fin. + Gerais | R$ 8.353 | R$ 10.500 | Inflação + novos sistemas |
| TOTAL MENSAL | R$ 110.898 | R$ 146.271 | +31,9% |
| TOTAL ANUAL | R$ 1.755.248 |
Receita atual: R$ 113.921/mês
Despesa projetada 2026: R$ 146.271/mês
Déficit mensal sem reajuste: − R$ 32.350
Déficit anual projetado: − R$ 388.196
52,6% das despesas 2026 — dissídio permanente + novas provisões obrigatórias
| Item | Valor/mês | Justificativa |
|---|---|---|
| Salários + encargos base | R$ 66.744 | Média Out–Dez/25 sem extras |
| Provisão 13º (÷ 12) | R$ 5.562 | Evita déficit em nov e dez |
| HE cobertura férias portaria | R$ 1.667 | 8 func. × R$2.500 ÷ 12 meses |
| Provisão demissão/trabalhista | R$ 2.083 | Estimativa 1 demissão/ano |
| Total Pessoal 2026 | R$ 76.056 | vs R$ 67.258 em 2025 |
2ª maior categoria — cinco fatores elevam o custo de R$ 28.838 para R$ 44.057/mês em 2026
| Item | 2025 | 2026 | Δ |
|---|---|---|---|
| Manutenção geral | R$ 28.000 | R$ 30.800 | +10% |
| Provisão roçado (R$40k÷12) | Eventual | R$ 3.333 | Novo |
| Prov. reparos estruturais + ruas | — | R$ 6.667 | Novo |
| Manutenção moto | R$ 838 | R$ 1.090 | +30% |
| Provisão moto nova | — | R$ 2.167 | R$26.000 ÷ 12 |
| Total Manutenção | R$ 28.838 | R$ 44.057 | +52,8% |
Total manutenção 2026: R$ 44.057/mês — vs R$28.838 em 2025 (+52,8%). Inclui reajuste de materiais, roçado, reparos estruturais, moto nova e manutenção da moto atual.
Aumentos confirmados e reajustes previstos nos demais grupos de despesa para 2026
| Contrato | 2025/mês | 2026/mês |
|---|---|---|
| GS Contabilidade | R$ 2.500 | R$ 2.500 |
| Contábil Silva Martins | R$ 1.650 | R$ 1.650 |
| Prov. 13º Silva Martins | — | R$ 138 |
| Gomes Reimberg Consult. | R$ 5.800 | R$ 6.800 |
| Cobrevale / Group | R$ 2.150 | R$ 2.150 |
| Total | R$ 12.100 | R$ 13.238 |
Gomes Reimberg sobe de R$5.800 para R$6.800/mês a partir de mar/26 (+R$1.000/mês = R$12.000/ano).
Silva Martins cobra 13º: R$825 em nov + R$825 em dez — ou R$138/mês provisionado.
| Veículo | 2025 | 2026 |
|---|---|---|
| Carro síndico | R$ 590 | R$ 649 |
| Moto ronda | R$ 568 | R$ 625 |
| Trator / Roçadeira | R$ 673 | R$ 740 |
| Gerador | R$ 201 | R$ 221 |
| Total | R$ 2.200 | R$ 2.420 |
Total 2026: R$ 146.271/mês
Total anual: R$ 1.755.248
Aumento vs 2025: +R$ 28.111/mês (+31,9%)
Impacto de cada percentual no saldo mensal e anual — considerando todos os custos projetados para 2026
| Tipo | Taxa | Lotes | Mensal |
|---|---|---|---|
| Terreno | R$ 219,67 | ~368 | R$ 80.839 |
| Casa | R$ 376,55 | ~80 | R$ 30.124 |
| Acordos (média 2025) | — | — | R$ 2.958 |
| Total | — | — | R$ 113.921 |
Desp. 2026: R$ 146.271/mês
Rec. atual: R$ 113.921/mês
Gap: − R$ 32.350/mês
| Reajuste | Terreno | Casa | Rec./mês | Saldo/mês | Saldo/ano | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sem reajuste | R$ 219,67 | R$ 376,55 | R$ 113.921 | − R$ 32.350 | − R$ 388.196 | ✘ |
| + 10% | R$ 241,64 | R$ 414,21 | R$ 125.017 | − R$ 21.253 | − R$ 255.040 | ✘ |
| + 15% | R$ 252,62 | R$ 433,03 | R$ 130.565 | − R$ 15.705 | − R$ 188.463 | ✘ |
| + 20% | R$ 263,60 | R$ 451,86 | R$ 136.114 | − R$ 10.157 | − R$ 121.885 | ✘ |
| + 25% | R$ 274,59 | R$ 470,69 | R$ 141.662 | − R$ 4.609 | − R$ 55.308 | ⚠ |
| + 30% | R$ 285,57 | R$ 489,52 | R$ 147.210 | + R$ 939 | + R$ 11.270 | ⚠ Mínimo |
| + 35% ★ | R$ 296,55 | R$ 508,34 | R$ 152.758 | + R$ 6.487 | + R$ 77.847 | ★ Recomend. |
| + 40% | R$ 307,54 | R$ 527,17 | R$ 158.306 | + R$ 12.035 | + R$ 144.425 | ✔ Seguro |
Seis argumentos objetivos — baseados exclusivamente em dados reais do exercício 2025 e previsões concretas